Ge en aktiegåva

Forskningen blir vinnare när aktier eller fonder skänks direkt till Hjärt-Lungfonden. Varken du eller Hjärt-Lungfonden behöver betala kapitalvinstskatt på 30 procent.

Göran Bergström är huvudansvarig för SCAPIS och professor i klinisk fysiologi vid Göteborgs universitet samt överläkare vid Sahlgrenska universitetssjukhuset.

Fler människor lider och dör av hjärt- och lungsjukdomar än av något annat, i Sverige och i världen. Vem som helst kan drabbas. Forskningen är lösningen som ger oss längre och friskare liv. Aktiegåvor är ett av många sätt att ge till forskningen. Men en skillnad mot traditionella gåvoslag är som sagt att skattebefrielsen väsentligt ökar värdet på gåvan till forskningen. Vi har gjort ett litet räkneexempel:

Gynnsamt för forskningen

En aktievinst som ger dig 7 000 kronor (efter försäljning och betald reavinstskatt) blir 10 000 kronor för Hjärt-Lungfonden eftersom vi är en ideell och skattebefriad organisation. Ger du aktien som gåva får alltså forskningen omedelbart en ökad hjälpkraft med 3 000 kronor, vilket motsvarar nästan 43 procent mer.

Tack vare aktiegåvor från dig kan vi genomföra ett antal viktiga forskningsprojekt. Forskningen gör ständigt nya framsteg och tekniken utvecklas i hög takt. Forskarna hoppas bland annat att, med hjälp av forskningssatsningen SCAPIS, kunna identifiera och stoppa hjärt- och lungsjukdomar innan de uppstår.

• Ge aktier och fonder som gåva

  Många givare har under årens lopp sålt aktier för att sedan ge kontanterna till Hjärt-Lungfonden som gåva. Genom förfarande "att sälja först och ge sen" betalar givaren 30 % i reavinstskatt.

  Ett enkelt sätt att öka gåvans värde är att istället ge aktierna, obligationerna eller fonderna direkt till Hjärt-Lungfonden som sedan realiserar gåvan, alltså säljer värdepappren. Varken du som givare eller vi betalar då någon kapitalvinstskatt.

  Räkneexempel:

  En tusenlapp som skulle gett dig 700 kronor efter skatt, blir 1000 starka kronor för Hjärt-Lungfonden - som är skattebefriad. Din gåva får alltså omedelbart en ökad hjälpkraft med 43 procent. 

  Aktier - gör så här

  • Välj vilka aktieposter som du önskar skänka som gåva till Hjärt-Lungfonden.

  • Fyll i gåvobrev (pdf) om vilken typ av aktier det handlar om, antal, namn på aktierna samt att Hjärt-Lungfonden är gåvomottagare.

  • Ge din din bank/kapitalförvaltare i uppdrag att överföra gåvan till Hjärt-Lungfondens värdepappers depå på Nordea, depåkontonummer 266 742.

  • Skicka sedan in en kopia av gåvobrevet till: Hjärt-Lungfonden Box 2167, 103 14 Stockholm.

  Fonder - gör så här

  Kontakta Hjärt-Lungfonden för rätt fondkontonummer. Hör av dig till Pernilla Lindros genom att skicka ett mejl till pernilla.lindros@hjart-lungfonden.se eller ring 0708-544 673. Kopia av gåvobrevet sänder du till oss (se adress ovan).

  Vad händer sedan?

  Gåva av fonder är beroende av vilken bank fonderna finns i. Efter ägarbytet säljer vi värdepapperna. Som ideell förening med ett allmännyttigt ändamål är Hjärt-Lungfonden skattebefriade och betalar inte någon vinstskatt. Så snart försäljning skett får du en bekräftelse på att gåvan nått oss, inklusive summan på din gåva till forskningen. Din omtanke kommer många till del!

• Aktieutdelning som gåva

  Som ideell förening med ett allmännyttigt ändamål är Hjärt-Lungfonden skattebefriade. Skänker du oss rätten till din aktieutdelning betalar varken du eller Hjärt-Lungfonden skatt på aktieutdelningen.

  Räkneexempel

  Med en kapitalskatt på 30 procent och en utdelning på 10 000 kronor behåller du 7 000 kronor efter skatt. Om du istället ger Hjärt-Lungfonden rätt att ta emot din aktieutdelning behåller utdelningen hela sitt värde; 10 000 kronor till angelägen hjärt-, kärl- och lungforskning.     

  Så här går det till

  Aktieutdelning gäller noterade och onoterade aktier som hanteras av Euroclear Sweden (f.d. Värdepapperscentralen). Tillvägagångssättet kan variera från bank till bank när en aktieägare vill överlåta avkastningen till en ideell organisation som Hjärt-Lungfonden. Vänligen tag kontakt med din bank och be om blankett för att anmäla ny rättighetshavare till avkastning.

  För att gåvan ska bli skattefri, måste du föra över rätten till utdelning från dig till Hjärt-Lungfonden minst en vecka innan bolagsstämman.
  I DI-kalendern kan du se när bolagen håller sina stämmor

  Ta med följande uppgifter till bankkontoret:

  Hjärt-Lungfonden, Svenska Nationalföreningen mot Hjärt- och Lungsjukdomar
  Box 2167, 103 14  Stockholm | Stora Nygatan 27 | 111 27 Stockholm

  Organisationsnummer: 802006-0763 | Plusgiro: 90 91 92-7 | Bankgiro: 909-1927  

  Om du är kund hos nätmäklare som till exempel Avanza loggar du in och går in på Mina sidor >  Deklarationer > Ge bort din utdelning. 
  
  Hos Aktieinvest loggar du in på ditt konto > Min depå > Inställningar > Utdelningar.

  Vad händer sedan?

  Bekräftelse: Hjärt-Lungfonden skickar alltid ut en bekräftelse på att vi tagit emot pengarna. Har du inte fått ett brev, ber vi dig att ringa oss.

  Inkomstdeklaration: Din bank skickar alla uppgifter till Skatteverket och du behöver därför inte ange det i din deklaration. Ett gott råd är dock att ändå förklara att du skänkt bort utdelningen under ”Särskilda upplysningar” i deklarationen och bifoga det tackbrev som du får från oss.

  Återkalla gåvan: Eftersom din gåva av aktieutdelning endast upphör om du antingen säljer aktierna eller att du aktivt avslutar din gåva, kommer vi att i god tid innan årets utdelningsperiod skicka ett brev där vi uppmärksammar dig på att detta. Då kan du välja att behålla överföringen till Hjärt-Lungfonden eller att avregistrera oss som mottagare av framtida aktieutdelning. Enklast gör du detta genom att fylla i rutan ” Återkallande” i blanketten Anmälan om Rättighetsinnehavare (pdf). 

  Aktiegåva till ideella organisationer

  Läs mer om aktiegåvor till ideella organisationer hos Giva Sverige