Aktier och fonder som gåva
Låt dina aktier och värdepapper bli en investering för framtiden. Aktier och fonder som gåva är ett smart sätt att stödja forskningen på. Så här går det till.
Ladda ner folderNär du ger en aktiegåva betalar varken du eller Hjärt-Lungfonden någon kapitalvinstskatt. På så sätt ökar värdet av din gåva väsentligt.
En tusenlapp som skulle gett dig 700 kronor efter skatt, blir 1 000 starka kronor för Hjärt-Lungfonden, som är skattebefriad. Din gåva får alltså omedelbart en ökad hjälpkraft med
43 procent.
Tack vare aktiegåvor från dig kan vi genomföra ett antal viktiga forskningsprojekt. Forskningen gör ständigt nya framsteg och tekniken utvecklas i hög takt. Forskarna hoppas bland annat kunna hitta effektiv och skräddarsydd behandling för varje individ som drabbas av hjärtinfarkt.
Som ideell förening med ett allmännyttigt ändamål är Hjärt-Lungfonden skattebefriade. Så skänker du oss rätten till din aktieutdelning betalar varken du eller Hjärt-Lungfonden skatt på aktieutdelningen.
Räkneexempel
Med en kapitalskatt på 30 procent och en utdelning på 10 000 kronor behåller du 7 000 kronor efter skatt. Om du istället ger Hjärt-Lungfonden rätt att ta emot din aktieutdelning behåller utdelningen hela sitt värde; 10 000 starka kronor till angelägen hjärt-, kärl och lungforskning.
Så här går det till
De aktier vars utdelning du skänker till Hjärt-Lungfonden skall vara börsnoterade. Du ska dessutom stå som direkt ägare till aktierna det vill säga inte som delägare i exempelvis en aktiefond. Om du vill skänka utdelning från fåmansbolag hittar du informationen här.
För att gåvan ska bli skattefri, måste du föra över rätten till utdelning från dig till Hjärt-Lungfonden minst en vecka innan bolagsstämman.
I DI-kalendern kan du se när bolagen håller sina stämmorOm du har aktierna registrerade på ett VP konto, fyller du i blanketten Anmälan om Rättighetshavare (pdf) och lämnar till din bank eller kapitalförvaltare.
Om du har aktierna i en aktiedepå är den generella regeln att du förutom att fylla i blanketten ovan även måste be banken att flytta över hela eller delar av aktieinnehavet till ett VP-konto. Kontakta din bank och hör vad som gäller för depåkontohavare i just din bank.
Ta med följande uppgifter till bankkontoret:
Hjärt-Lungfonden, Svenska Nationalföreningen mot Hjärt- och Lungsjukdomar
Box 2167, 103 14 Stockholm | Stora Nygatan 27 | 111 27 StockholmOrganisationsnummer: 802006-0763 | Plusgiro: 90 91 92-7 | Bankgiro: 909-1927
Om du är kund hos nätmäklare som till exempel Avanza loggar du in och går in på Mina sidor > Deklarationer > Ge bort din utdelning.
Hos Aktieinvest loggar du in på ditt konto > Min depå > Inställningar > Utdelningar.Vad händer sedan?
Bekräftelse: Hjärt-Lungfonden skickar alltid ut en bekräftelse på att vi tagit emot pengarna. Har du inte fått ett brev, ber vi dig att ringa oss.
Inkomstdeklaration: Din bank skickar alla uppgifter till Skatteverket och du behöver därför inte ange det i din deklaration. Ett gott råd är dock att ändå förklara att du skänkt bort utdelningen under ”Särskilda upplysningar” i deklarationen och bifoga det tackbrev som du får från oss.
Återkalla gåvan: Eftersom din gåva av aktieutdelning endast upphör om du antingen säljer aktierna eller att du aktivt avslutar din gåva, kommer vi att i god tid innan årets utdelningsperiod skicka ett brev där vi uppmärksammar dig på att detta. Då kan du välja att behålla överföringen till Hjärt-Lungfonden eller att avregistrera oss som mottagare av framtida aktieutdelning. Enklast gör du detta genom att fylla i rutan ” Återkallande” i blanketten Anmälan om Rättighetsinnehavare (pdf).
Aktiegåva till ideella organisationer
Läs mer om aktiegåvor till ideella organisationer hos Giva Sverige
Många givare har under årens lopp sålt aktier för att sedan ge kontanterna till Hjärt-Lungfonden som gåva.
Ett enkelt sätt att öka gåvans värde är att istället ge aktierna, obligationerna eller fonderna till Hjärt-Lungfonden som sedan realiserar gåvan. Varken du som givare eller vi betalar då någon kapitalvinstskatt.
Räkneexempel:
En tusenlapp som skulle gett dig 700 kronor efter skatt, blir 1000 starka kronor för Hjärt-Lungfonden - som är skattebefriad. Din gåva får alltså omedelbart en ökad hjälpkraft med 43 procent.
Gör så här:
Du väljer att ge en värdepapperspost (eller fast egendom) som gåva till Hjärt-Lungfonden
Din bank-/kapitalförvaltare får i uppdrag att överföra gåvan till Hjärt-Lungfondens värdepappersdepå på Nordea, depåkontonummer 266 742.
Du skriver ut och fyller i ett gåvobrev (pdf) som du skickar in till oss
I gåvobrevet anger du vad du har givit i gåva och att Hjärt-Lungfonden är gåvomottagare.
Du får bekräftelse på att aktiegåvan nått oss
Efter ägarbytet säljer vi värdepapperna/egendomen. Hjärt-Lungfonden är skattebefriad och betalar inte någon kapitalvinstskatt. Så snart försäljning skett meddelar vi dig vilken summa din gåva inbringat till forskningen. Din omtanke kommer många till del.
Vanliga frågor
Fast egendom, fastighet, bostadsrätt med mera, aktieposter, fonder och kontant utdelning från börsnoterade aktier kan skänkas skattefritt till ideella organisationer eller stiftelser med allmännyttigt ändamål.
Enbart privatpersoner kan än så länge skänka sina värdepapper skattefritt. Juridiska personer som fåmansbolag och aktiefonder omfattas alltså inte av möjligheten.
För att din utdelning ska bli skattefria måsten du föra över rätten till utdelningen från dig till Hjärt-Lungfonden (”Rättighetshavare”) minst en vecka innan bolagsstämman.
För att din utdelning skall betalas ut direkt till Hjärt-Lungfonden. I DI-kalendern kan du se när bolagen håller sina stämmer men de flesta bolagsstämmor är planerade till april och maj. Om du kontaktar din bank i mars hinner du i god tid att vidta de åtgärder som krävs.
Aktie-och fondgåvor kan du skänka när du vill under hela året.
Din bank ser till att upplysa skatteverket om din gåva. Du behöver därför inte lämna någon uppgift om detta i deklarationen. Ett gott råd är dock att ändå förklara vad du gjort under ”särskilda upplysningar” i deklarationen.
Fram till några dagar före bolagsstämman kan du alltid byta mottagare av utdelningen på dina aktier (mottagaren av utdelningen kallas för ”Rättighetshavare”).
Du kan sälja dina aktier när du vill. Om du säljer före bolagsstämman kommer din utdelning inte att skänkas bort utan tillfaller då den som köpt dina aktier.
Om du har dina aktier på ett VP-konto kommer den organisation du skänkt till att få besked om din gåva.
Har du dina aktier på depå hos din bank eller fondkommissionär kan det hända att din gåva förblir anonym därför uppmanar vi dig att alltid skicka in gåvobrevet till Hjärt-Lungfonden så vi kan ”spåra” dina gåvor.
Om du inte vill att din utdelning skall skänkas automatiskt nästa år måste du ändra tillbaka mottagaren av utdelningen med hjälp av din bank efter att årets utdelning betalats ut.
Efter ägarbytet säljer vi aktierna och så snart försäljningen skett får du en bekräftelse om att gåvan nått oss, inklusive summan som på din gåva till forskningen.
Alla organisationer som är medlemmar i FRII, Frivilligorganisationernas insamlingsråd, har 90-konto. Vi följer en gemensam kvalitetskod som vi arbetat fram tillsammans med en av Sveriges största revisionsbyråer. Tillsammans verkar vi för ett etiskt och transparant insamlingsarbete. Här på www.hjart-lungfonden.se kan du hitta mer information om vår verksamhet.
Utdelning från aktier
För att kunna skänka utdelningen från dina aktier vidare måste du ändra uppgift om mottagare av utdelningen ”rättighetshavaren”. Det gör du via din bank eller fondkommissionär. De aktier vars utdelning du önskar skänka till Hjärt-Lungfonden måste vara börsnoterade och du måste stå som direkt ägare till aktierna.
Aktiegåvor
Efter att du valt vilka aktieposter du önskar skänka ger du din bank eller kapitalförvaltare i uppdrag att överföra gåvan till vår (Hjärt-Lungfondens) värdepappersdepå på Nordea, depåkonto nr: 266 742.
Fyll i ”gåvobrevet” om vilka aktier det handlar om, antal, namn på aktierna samt att Hjärt-Lungfonden är gåvomottagare. Gåvobrevet skickar du sedan till oss på Hjärt-Lungfonden.
Fondgåvor
För att skänka fonderar ber vi dig att kontakta Håkan Karlsson hos oss, på telefon 08-566 24 241 eller via e-post: hakan.karlsson@hjart-lungfonden.se erhålla korrekt fondkontonummer.
Fast egendom
Är du intresserad av att skänka fast egendom – fastighet, bostad med mera – till Hjärt-Lungfonden så ber vi dig kontakta Håkan Karlsson, 08-566 24 241 eller via e-post: hakan.karlsson@hjart-lungfonden.se
ISK-konto
Om du avser att skänka värdepapper som ligger i på ett ISK konto så behöver du först sälja de värdepapper till det belopp du vill skänka till Hjärt-Lungfonden och därefter skänka pengarna som en vanlig gåva. En försäljning inom ISK medför ingen kapitalvinstskatt.
Efter ägarbytet säljer vi aktierna och så snart försäljningen skett får du en bekräftelse om att gåvan nått oss, inklusive summan som på din gåva till forskningen.
Alla organisationer som är medlemmar i FRII, Frivilligorganisationernas insamlingsråd, har 90-konto. Vi följer en gemensam kvalitetskod som vi arbetat fram tillsammans med en av Sveriges största revisionsbyråer.
Tillsammans verkar vi för ett etiskt och transparant insamlingsarbete. På varje organisations hemsida kan du hitta mer information om dess verksamhet.
Välkommen att höra av dig!
Har du frågor kan du kontakta Håkan Karlsson på hakan.karlsson@hjart-lungfonden.se eller 08-08-566 242 41.